• senet üzerindeki vadeye kadar olan gün farkı ve faiz (iskonto) haddi dikkate alınarak senedin halihazır değeri üzerinden iskonto tutarı hesaplaması esasına dayanmakta olup, hesaplamada aşağıdaki formül kullanılır.

    f= a - (ax360) = axmxt

    (mxt) + 360 mxt+360

    f: hesaplanan iskonto tutarı,

    a: senedin nominal değeri,

    t: senedin vadesine kalan gün sayısı,

    m: faiz (iskonto) oranı

    diğer yandan yabancı para cinsinden olan senetli alacak ve borçlar da ise senette faiz oranı yazılmışsa bu oran, yazılmamış ise değerleme gününde geçerli olan londra bankalararası faiz oranı (libor) esas alınacaktır.

    kaynak:www.turmob.org.tr***
  • formülü her yerde bulunur bunun.. ama bir de ben bunu herkesin anlayabileceği boyuta indirgemek istiyorum elimden geldiğince, dilim döndüğünce... (space'e dilimle basıyorum) netekim ellerine formülü verseniz bile çoğu finans çalışanı içinden çıkamaz bu zımbırtının.

    önce basit bir faiz hesabı yapalım.

    kredilerde basit faiz hesabı şöyledir; faiz=anapara*gün*oran/36000

    36000 ne diyenlere açıklayayım; kredilerde yıl 360 gün kabul edilir. oran ise yüzdeli olduğundan onun yüzde kısmının sıfırları 360'a ilave edilir ve üstteki çarpım bu sebeple 36000'e bölünür... vadeli mevduatlarda ise yıl 365 gün kabul edilir.. açıkçası banka 5 gün takar müşterisine.. yani aynı parayı aynı faizle hem mevduata yatırsan hem kredi çeksen bu işten banka karlı çıkar. işine gelirse. ama konu dağılmasın durun. ne diyorduk?

    basit faizi anladık sanıyorum. iskonto kredilerinde işin özü faizi peşin tahsil etmekten geçer. yani kredi kullandırımı sırasında faiz peşin peşin tahsil edilir ve bu sırada hesaplanan faiz genelde dış iskonto yöntemiyle hesaplanır.. aslında dış iskonto dediğimiz bildiğimiz faiz hesabıdır..

    örnek verelim; 100,000 tl tmo senedine, 100 gün vadeli, %10 faiz oranı üzerinden bir iskonto kredisi kullandıralım..

    dış iskonto yöntemiyle hesaplarsak ki bu basit faiz hesabıdır; formül şöyle olur.

    faiz = 100,000 * 100 * 10 / 36000 = 2,777.78 tl. (vergi hariç net rakam budur. vergiyi karıştırmıyorum kimsenin kafası bulanmasın diye..)

    iç iskonto ile aynısı hesaplanırsa peşin faiz tutarı 2,702.70 tl çıkar.. yani daha az çıkar. neden?

    dış iskonto ile hesaplanan basit faiz, kullandırılan 100,000 tl kredinin %10 yıllık faiz oranı üzerinden 100 gün kullandırılması sonucu doğan faizdir.. yani aslında kullandıranın bu faizi alma hakkı 100 gün sonra doğacaktır.. ama bu faiz peşin peşin alınmaktadır. bu durumda müşteri der ki, kardeşim sen bu faizi benden alıyorsun ama bu faizi 100 gün sonrasına göre hesaplayıp bugün alıyorsun, bu aldığın parayı 100 gün aynı faiz üzerinden değerlendirecek olsan benden ne alman gerekir bir hesapla da onu al... işte müşteri bunu söylediği zaman kullanılan yöntem iç iskontodur..

    o zaman almamız gereken faiz'i x olarak kabul eder ve söylediğimizi formüle edersek;

    (x*100*10/36000)+x=2,777.78 tl yapar. paydaları eşitlersek bu örnekte;

    x= 36000*2777.78/37000= 2,702.70 tl yapar..

    yani bu durumda kredi veren 100 gün sonraki değeri 2,777.78 tl yapacak parayı peşin tahsil etmiş olur ve faizin peşin alınması daha adil kıvama gelir..

    ancak; müşteri bu bilinçte olmadıkça kredi kullandıran dış iskonto ile faiz hesaplar.. iç iskonto yöntemini tercih etmez.. çünkü daha karlıdır.. o yüzden iskonto iştira kredisi kullananların iç iskonto ile hesaplansın diye tutturmasında fayda vardır..

    bir de, bu krediler erken kapatıldığında kullandıranın ilave maliyet istemesi ve buna göre iade edilecek faiz tutarının değişmesi söz konusu olur ki bu asıl kafayı karıştıran zımbırtıdır.. bunu da bir başka bahara bırakıyorum.
  • vadesi gelmeden önce ödenecek senede yapılacak indirimin, senedin peşin değeri üzerinden yapılmasıdır.
hesabın var mı? giriş yap